足彩app排行

您的位置:  足彩app排行 > 财经足彩app排行 > 正文

两部门同意众华所恢复承接新的证券业务

2020-03-04 02:18 管理员 次阅读

足彩app排行中国会计视野讯 、《关于(特殊普通合伙)整改工作核查情况及处理决定的通知》。

众华应对核查组发现的问题进行持续、深入整改,有效防范质量控制和一体化管理风险,并向财政部、证监会和报告整改情况;同意众华自2020年起恢复承接新的证券业务;众华应当自2020年起按《中华人民共和国证券法》(2019年修订)开展证券服务业务。

以下为公告全文:

财政部会计司 证监会会计部关于众华足彩app排行事务所(特殊普通合伙)整改工作核查情况及处理决定的通知

财会便〔2020〕11号

(特殊普通合伙):

根据财政部、《关于事务所从事相关业务有关问题的通知(2007年发布,2012年修订)》(财会〔2012〕2号)和《关于责令众华师事务所(特殊普通合伙)暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》(财会便〔2019〕42号,以下简称“42号通知”)的要求,财政部、证监会成立联合核查组,对众华足彩app排行事务所(特殊普通合伙)(以下简称众华)整改情况进行了核查。现将有关情况及处理决定通知如下:

一、核查基本情况

2020年至19日,联合核查组对众华总所和分所进行了现场核查。核查过程中,核查人员采取了了解、人员约谈、实地、文件检查、业务抽样、数据分析等方法,查阅了众华108项内部制度,了解涉案及其他特定项目的自查整改情况,逐项复核了事务所层面制度自查中发现的24个问题,抽检了11个业务项目,以及对其他事项进行核查了解,主要关注众华在内部治理、总分所一体化管理及质量体系存在的问题与。

经核查,众华已于2019年起全面停止承接新的证券业务,并于1向财政部、证监会提交了书面整改计划表,1报送了《整改报告》。《整改报告》对因圣莱达(SZ002473)、雅(SZ002323)两家被证监会行政处罚的执业情况、存在的问题进行了自查和整改,完善了相关质量控制制度,同时对事务所全部特定项目2018审计进行了自查,并完善相关工作底稿。

足彩app排行二、核查结果

足彩app排行根据财会〔2012〕2号和“42号通知”,核查工作是对众华整改情况进行的有针对性的专项核查而非全面检查。核查发现,众华自2019年10月28日起已全面停止承接新的证券业务,对自查发现的问题,通过采取改进内部治理、强化分支机构管理、修订完善制度、加强风险管控等措施进行了整改。经核查,众华在内部治理、质量控制和一体化管理方面仍存在一些问题,客观上构成对众华执业质量和内部管理的风险隐患,主要包括:在内部治理方面,众华在合伙人管理、对质量承担领导责任、内部文件制发流程等方面存在一定缺陷。在一体化管理方面,众华在合伙人技术标准、人员管理、、信息化管理等方面存在一定缺陷。在质量控制方面,众华在项目分类管理、人员委派、、内部等方面存在一定缺陷。

三、处理决定

根据众华整改情况及核查组的核查结果,财政部、证监会作出如下处理决定:

(一)众华应对核查组发现的问题进行持续、深入整改,有效防范质量控制和一体化管理风险,并向财政部、证监会和报告整改情况。

足彩app排行(二)同意众华自2020年起恢复承接新的证券业务。

(三)众华应当自2020年起按《中华人民共和国证券法》(2019年修订)开展证券服务业务。

财政部会计司证监会会计部

2020年